Opodatkowanie pieniędzy w 2024 r.: co należy wiedzieć o Box 3

Jeśli na przykład oszczędzasz, inwestujesz lub posiadasz drugi dom, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatek od swoich pieniędzy w 2024 roku. Jest to tzw. podatek box 3. Chcesz wiedzieć, jak to działa, co zmieni się w 2024 r. i co to może oznaczać dla Ciebie? W takim razie przeczytaj poniższy blog.

Co to jest podatek Box 3?

Podatek Box 3 to rodzaj podatku, który musisz zapłacić od posiadanych pieniędzy. Nie ma znaczenia, czy znajdują się one w banku, na lokatach czy w drugim domu. Nazywa się to aktywami i płacisz podatek od swoich aktywów.

Co zmieni się w 2024 roku?

Ile trzeba zapłacić od oszczędności, inwestycji i drugiego (wakacyjnego) domu? I co tak naprawdę musisz zadeklarować w rubryce 3? Przepisy podatkowe uległy znacznym zmianom.

Od 2027 r. rząd chce opodatkować zyski faktycznie osiągnięte z aktywów. Do tego czasu obowiązuje prawo pomostowe Box 3. Czyniąc to, organy podatkowe zakładają wyimaginowane zwroty, znane również jako zwroty ryczałtowe. Na przykład, jeśli oszczędzasz, uważają, że osiągasz około 1,03% zysku. Jeśli inwestujesz, uważają, że osiągasz około 6,04% zysku. Od tego należy zapłacić 36% podatku. To o 4% więcej niż w 2023 roku.

Co jeśli jestem zadłużony?

Jeśli masz również długi, możesz odliczyć część tych długów według stawki 2,47%. Ale to nie wszystko. Istnieje również kwota progowa dla długów. Oznacza to, że nie możesz wykorzystać całej kwoty długu do obliczeń. A jeśli masz oszczędności poniżej określonej kwoty, nie musisz w ogóle płacić podatku.

Ile oszczędności mogę mieć bez płacenia podatku?

To ważne pytanie. W 2024 r. możesz mieć do 57 000 euro oszczędności bez płacenia podatku. Jeśli masz partnera podatkowego, kwota ta wynosi 114 000 €. Jeśli zaoszczędzisz więcej niż ta kwota, musisz zapłacić podatek od dodatkowej kwoty.

Czy są to ostateczne wartości procentowe?

Nie: tylko podana stopa 6,04% dla inwestycji i innych rzeczy, w których masz pieniądze, jest już pewna. Procenty dla pieniędzy w banku i długów nie są jeszcze pewne. Dopiero na początku 2025 r. administracja podatkowa podejmie decyzję w sprawie tych wartości procentowych, a następnie obliczy je w ostatecznym rozliczeniu podatkowym.

Wniosek: bądź dobrze poinformowany

Przepisy podatkowe mogą być skomplikowane, zwłaszcza jeśli chodzi o pieniądze. Ważne jest, aby być na bieżąco ze zmianami, a w razie wątpliwości zasięgnąć porady doradcy podatkowego. Zapewni to podejmowanie właściwych decyzji dotyczących przyszłości finansowej.